Pesanan tunai perbelanjaan (RKO). Bagaimana untuk mengisi pesanan tunai perbelanjaan dan apakah itu

Pesanan tunai perbelanjaan (RKO) adalah yang utama dokumen tunai, berdasarkan wang tunai yang dikeluarkan daripada meja tunai organisasi.

Muat turun borang percuma dan sampel mengisi pesanan resit tunai

Permohonan pesanan resit tunai

Borang borang boleh guna pesanan tunai bersatu dan berkod KO-2.

Perintah perbelanjaan ditulis dalam satu salinan oleh pekerja perakaunan, diberikan kepada ketua dan ketua akauntan organisasi untuk ditandatangani, selepas itu daftar tunai direkodkan dalam jurnal untuk mendaftarkan dokumen tunai masuk dan keluar (borang KO-3) .

RKO boleh diisi sama ada secara manual atau elektronik. Apabila mengisi pesanan tunai, tompok dan pembetulan tidak dibenarkan.

Cara mengisi pesanan tunai perbelanjaan dengan betul pada 2019

1. Di bahagian atas nama organisasi yang mengeluarkan pesanan, kod OKPOnya, nama unit struktur organisasi ini, jika waran dikeluarkan dalam unit. Jika tiada subbahagian, sempang ditambah.

2. Nombor RKO ditunjukkan - bersiri, dari log pendaftaran KO-3 - dan tarikh pesanan dikeluarkan (hari, bulan, tahun)

3. Di bahagian jadual:

• dalam lajur "Debit", tulis kod unit struktur yang mengeluarkan wang (atau letakkan sengkang); nombor akaun yang sepadan, subakaun, yang debitnya menggambarkan aliran keluar tunai daripada daftar tunai; kod perakaunan analitikal untuk akaun yang sepadan, jika organisasi menggunakan kod tersebut. Atau sempang ditambah.
• dalam lajur "Kredit" masukkan nombor akaun perakaunan, yang kreditnya mencerminkan pengeluaran wang dari daftar tunai;
• jumlahnya ditunjukkan dalam angka;
• kod tujuan yang dimaksudkan ditulis jika organisasi menggunakannya; jika tidak, sengkang ditambah.

4. Di bawah meja:

• masukkan nama penuh orang yang menerima wang itu;
• atas sebab apa atau atas dasar apa dana dikeluarkan (gaji, pembelian bahan habis pakai, untuk perbelanjaan perniagaan, berdasarkan invois, dsb.);
• jumlah itu ditulis dari awal baris dengan huruf besar, Rubles - dalam perkataan, kopecks dalam nombor. Baki ruang kosong dalam baris amaun dipalang;
• Dokumen yang dilampirkan dan datanya dimasukkan dalam baris "Lampiran", berdasarkan wang yang dikeluarkan ( memo, resit, invois, permohonan, dsb.).

6. Baris "Diterima" diisi oleh orang yang menerima wang itu: dalam huruf besar tanpa lekukan, penerima memasukkan jumlah yang diisytiharkan, rubel dalam perkataan, kopecks dalam nombor. Ruang kosong yang tinggal dicoret. Penerima meletakkan tarikh dan tanda.

7. Baris terakhir diisi oleh juruwang selepas menyemak ketepatan mengisi daftar tunai. Mereka menunjukkan jenis dokumen yang dibentangkan oleh penerima (biasanya pasport), nombor, tarikh dan tempat pengeluarannya. Selepas ini, juruwang menandatangani pesanan, mentafsirkan tandatangannya, dan mengeluarkan wang. Pesanan itu sendiri kekal dengan juruwang.

Pesanan tunai perbelanjaan ialah satu borang, yang bentuknya diluluskan secara rasmi di peringkat perundangan persekutuan. Apakah struktur dokumen yang berkaitan, bagaimana untuk mengisi borang pesanan resit tunai dengan betul dan apa yang telah berubah dalam reka bentuknya pada tahun 2019, ketahui dari artikel kami.

Apakah cara terbaik untuk memuat turun borang RKO - dalam Word atau format lain

Borang penerimaan tunai boleh dibentangkan dalam 2 format utama - Word dan Excel. Setiap daripada mereka mempunyai kelebihan dan kekurangan sendiri.

Dokumen Word dibuka dalam lebih banyak program - sama sistem pengendalian(Windows, Linux, MacOS), sebagai peraturan, sentiasa ada perisian prapasang yang boleh berfungsi dengan fail dalam format yang sepadan.

Sebilangan kecil penyelesaian berfungsi dengan betul dengan fail Excel - Microsoft Excel, Open Office Calc dan analognya, termasuk jenis perisian "awan". Sebagai peraturan, mereka tidak dipasang secara lalai dalam sistem pengendalian moden.

Jika anda memutuskan untuk memuat turun borang resit tunai dalam format Excel, maka anda akan mempunyai fail yang lebih universal untuk anda gunakan. Sebagai contoh, apabila ia dicipta dalam satu versi Microsoft Excel, ia boleh dikenali tanpa masalah dalam mana-mana yang lain, dan dalam kebanyakan kes juga dalam program pihak ketiga. Walaupun fail Word, disebabkan oleh keistimewaan strukturnya, tidak selalu dikenali dengan betul dalam program selain daripada yang di dalamnya ia dicipta.

Satu lagi hujah untuk memuat turun borang RKO dalam Excel ialah kemudahan mengisinya pada komputer. Struktur fail jenis ini adalah sedemikian rupa sehingga lebih sukar bagi akauntan untuk membuat kesilapan semasa mengisi data yang diperlukan pada PC, kerana sel untuk memasukkan maklumat diserlahkan. Apabila mengisi dokumen Word, terdapat kemungkinan tersilap menjejaskan elemen lain pemformatan dokumen, akibatnya strukturnya mungkin terganggu.

Apakah bentuk bersatu yang harus sepadan dengan borang RKO?

Selaras dengan peruntukan arahan Bank of Russia bertarikh 11 Mac 2014 No. 3210-U organisasi Rusia dikehendaki menggunakan borang bersatu KO-2 (bersamaan dengan nombor 0310002 mengikut OKUD) sebagai borang RKO. Borang ini telah diluluskan oleh Dekri Jawatankuasa Statistik Negeri Persekutuan Rusia bertarikh 18 Ogos 1998 No. 88.

Baca lebih lanjut tentang keperluan undang-undang untuk dokumen utama dalam artikel "Dokumen utama: keperluan untuk borang dan akibat pelanggarannya" .

SILA AMBIL PERHATIAN! Mulai 19 Ogos 2017, peraturan baharu dikenakan urus niaga tunai, yang boleh anda kenali.

Bagaimana untuk memuat turun borang RKO secara percuma

Anda boleh memuat turun pesanan tunai perbelanjaan dalam bentuk KO-2, iaitu, strukturnya mematuhi sepenuhnya keperluan undang-undang, di laman web kami:

SILA AMBIL PERHATIAN! Adalah penting bukan sahaja untuk memuat turun bentuk semasa RKO dalam salah satu format yang dibentangkan, tetapi juga untuk memastikan bahawa fail itu tidak mempunyai atribut "baca sahaja" (jika tidak, ia tidak akan dapat diedit pada PC ). Untuk melakukan ini, anda perlu mencarinya pada cakera, klik kanan padanya, pilih "Properties" dan, jika perlu, nyahtanda atribut yang sepadan.

Muat turun pesanan resit tunai — Ini masih separuh daripada pertempuran; tugas seterusnya akan timbul - untuk mengisinya dengan betul. Mari kita pertimbangkan perkara utama prosedur ini.

Adakah saya perlu mencetak borang pesanan tunai KO-2?

Pengisian RKO boleh dilakukan sama ada pada komputer - diikuti dengan pencetakan, atau secara manual - menggunakan borang yang telah dicetak (klausa 4.7 arahan No. 3210-U). Penyelesaian automatik juga boleh digunakan - dalam kes ini, mencetak pesanan penyelesaian tunai tidak diperlukan (fail pesanan disimpan dalam memori program yang sepadan dan ditandatangani menggunakan tandatangan digital elektronik). Benar, dalam kes terakhir organisasi perlu membeli tandatangan elektronik untuk semua orang yang mesti menandatangani dokumen ini: pengurus, ketua akauntan, juruwang, serta pekerja lain (termasuk akauntan).

Sampel RKO yang lengkap mungkin kelihatan seperti ini:

Contoh pesanan resit tunai yang lengkap ini boleh digunakan sebagai sampel untuk juruwang organisasi anda.

Perkara yang perlu anda beri perhatian khusus semasa mengisi borang penerimaan tunai:

• dalam lajur "kod OKPO" adalah perlu untuk menunjukkan data yang sepadan dengan apa yang terkandung dalam daftar statistik negeri;
• jika perusahaan tidak mempunyai bahagian struktur, maka sengkang mesti diletakkan dalam lajur borang yang sepadan;
• dalam lajur "Nombor dokumen", nombor penyelesaian tunai hendaklah direkodkan mengikut urutan, sebagai peraturan, pengiraan bermula pada 1 Januari setiap tahun;
• jumlah dalam bahagian jadual borang boleh ditunjukkan dalam rubel dan kopecks, dipisahkan dengan koma atau sempang (contohnya, 200.75 atau 200-75);
• Data dimasukkan ke dalam item "Kod Tujuan" hanya jika organisasi dalam amalan menggunakan sistem kod yang mana perbelanjaan dan pendapatan ditentukan tunai;
• dalam perenggan "Jumlah", yang terletak di bawah jadual, anda harus menunjukkan jumlah wang yang dikeluarkan di bawah perkhidmatan penyelesaian tunai, dalam rubel - dalam perkataan dengan huruf besar perkataan pertama, dalam kopecks - dalam nombor;
• dalam lajur "Alasan" anda mesti menunjukkan kandungan transaksi perniagaan
• lajur "Lampiran" menyediakan maklumat tentang dokumen yang menjadi asas untuk menjalankan transaksi tunai (contohnya, ia mungkin gaji- apabila mengeluarkan upah secara tunai) menunjukkan bilangan dan tarikh penyediaannya.

Baca lebih lanjut tentang mengisi senarai gaji dalam artikel “Contoh mengisi penyata gaji T 49” .

Jika RKO diisi oleh usahawan individu yang tidak mengupah juruwang, maka lajur "Dikeluarkan" harus mengandungi datanya. Sekiranya usahawan individu tidak mengambil akauntan, hanya tandatangannya sebagai ketua organisasi sahaja yang perlu ada di RKO.

Inovasi dalam prosedur pendaftaran penyelesaian tunai pada tahun 2019

Nasib baik, tiada perubahan dalam prosedur untuk mengisi daftar tunai pada tahun 2019. Mereka berada di sana sebelum ini. Oleh itu, pada 19 Ogos 2017, arahan Bank Pusat Persekutuan Rusia bertarikh 19 Jun 2017 No. 4416-u mula berkuat kuasa, yang memperkenalkan beberapa perubahan kepada prosedur untuk mengisi dan mengeluarkan pesanan tunai perbelanjaan:

• Juruwang mempunyai hak untuk membuat satu daftar tunai pada penghujung hari bekerja untuk keseluruhan jumlah yang dikeluarkan pada siang hari daripada daftar tunai, tetapi dengan syarat terdapat dokumen fiskal dari daftar tunai dalam talian untuk wang yang dikeluarkan.
• Juruwang bertanggungjawab menyemak sama ada terdapat tandatangan ketua akauntan dan akauntan atau pengarah pada daftar tunai, tetapi tandatangan kini disemak terhadap sampel hanya jika dokumen itu disediakan di atas kertas.
• Jika RKO dikeluarkan dalam bentuk elektronik, maka penerima wang itu mempunyai hak untuk meletakkan tandatangan elektroniknya pada dokumen itu.
• Anda boleh mengeluarkan wang melalui perintah pengarah sekarang tidak perlu meminta permohonan daripada orang yang bertanggungjawab. Walau bagaimanapun, prosedur yang dipilih untuk mengeluarkan dana (atas permohonan atau perintah) hendaklah ditetapkan dalam Peraturan mengenai penyelesaian dengan orang yang bertanggungjawab.
• Hutang pekerja atas pendahuluan yang diterima sebelum ini bukan lagi alasan untuk menolak pengeluaran baru dana yang bertanggungjawab.

Baca lebih lanjut tentang semua perubahan dalam prosedur untuk mengeluarkan laporan.

Keputusan

Perintah pengeluaran tunai diisi apabila dana dikeluarkan daripada daftar tunai. Peraturan untuk mengisinya dikawal ketat dan dikawal selia sebahagian besarnya oleh Arahan No. 3210-U. Pada tahun 2019, anda perlu mengisi RKO mengikut peraturan yang terkenal.

Pesanan tunai perbelanjaan dibuat apabila wang tunai dikeluarkan daripada daftar tunai entiti sah. Ini adalah wajib untuk perakaunan yang betul.

Apakah rupa contoh dokumen ini pada tahun 2019? Perintah perbelanjaan mesti dibuat apabila wang tunai dikeluarkan daripada daftar tunai. entiti undang-undang.

Anda boleh mengisi borang sama ada secara manual atau menggunakan program automatik khas. Bagaimanakah ia diformatkan dengan betul? perintah perbelanjaan untuk 2019?

Aspek penting

Selaras dengan norma Peraturan Bank of Russia No. 373-P, penggunaan pesanan tunai perbelanjaan dalam borang KO-2 dibenarkan dalam keadaan berikut:

• pemindahan hasil tunai organisasi ke akaun bank;
• apabila mengeluarkan wang tunai kepada pekerja jika dia dikehendaki bertindak demi kepentingan organisasi. Dokumen itu menyatakan jumlah dana yang dikeluarkan dan tempoh wang itu dikeluarkan. Juga ditunjukkan matlamat tertentu terbitan yang tidak bercanggah;
• apabila mengeluarkan wang tunai kepada pekerja untuk perbelanjaan peribadinya;
• apabila mengeluarkan wang tunai oleh seorang usahawan untuk keperluan perusahaan sendiri, di mana dia adalah satu-satunya pekerja.

Tidak kira bagaimana dokumen disediakan, dengan tangan atau pada komputer, baucar perbelanjaan digunakan secara eksklusif dalam bentuk kertas.

Ini disebabkan oleh keperluan untuk tandatangan pada daftar tunai entiti yang bertanggungjawab, serta orang yang menerima wang itu. Pengesahan perintah perbelanjaan melalui tandatangan digital tidak dibenarkan oleh undang-undang.

Pesanan debit diperlukan untuk pendaftaran yang betul bagi proses pengeluaran tunai daripada daftar tunai. Dokumen itu mencatatkan bukan sahaja jumlahnya, tetapi juga orang yang menerimanya. Alasan untuk pengeluaran mesti ditunjukkan.

Siapa yang menandatangani dokumen itu

Selepas RKO didaftarkan dalam jurnal perakaunan, tandatangannya diperlukan. Ia ditandatangani oleh ketua entiti undang-undang dan ketua akauntan.

Sekiranya tiada orang ini, perintah perbelanjaan boleh disahkan oleh orang yang mempunyai kuasa yang sesuai. Perlu diingatkan bahawa tandatangan pengurus tidak dianggap wajib jika terdapat dalam dokumen yang dilampirkan.

Borang yang telah lengkap diberikan kepada juruwang. Dia meneliti ketepatan dokumen dan memerlukan dokumen yang mengesahkan identiti penerima.

Juruwang mempunyai hak untuk mengeluarkan wang secara eksklusif kepada orang yang ditunjukkan dalam daftar tunai. Sekiranya terdapat kesilapan dalam pesanan, juruwang mengembalikannya kepada jabatan perakaunan. Apabila mengeluarkan wang tunai, juruwang menghendaki orang yang menerima wang itu untuk menandatangani dalam lajur "Diterima".

Jumlah yang akan dikeluarkan juga ditunjukkan, yang boleh dikeluarkan dalam mana-mana mata wang. Selepas proses pemindahan dana selesai, juruwang merekodkan data penerima.

Kemudian dia menandatangani, mentafsir tandatangan dan meletakkan tarikh operasi. Juruwang mengecap "Dibayar" atau setem yang menunjukkan tarikh transaksi pada dokumen yang dilampirkan.

Piawaian semasa

Borang bersatu pesanan KO-2 telah diluluskan.

Menurut Artikel 14-21 "Prosedur Menjalankan Transaksi Tunai di Persekutuan Rusia", disahkan, seseorang mesti mematuhi peraturan untuk membuat borang KO-2 dan peraturan untuk melepaskan wang tunai dari meja tunai organisasi.

Intipati keperluan perundangan semasa adalah seperti berikut: “Pesanan penerimaan tunai disediakan dalam format A5. Ia ditulis dalam satu salinan oleh akauntan, disahkan oleh ketua akauntan atau pengurus, atau pengganti mereka.

Kemudian dokumen itu didaftarkan dalam jurnal pendaftaran borang KO-3. Bahan habis pakai menunjukkan intipati urus niaga perniagaan sebagai asas. Senarai dokumen yang dilampirkan juga ditulis, menunjukkan nombor dan masa penyediaannya.”

Apabila mengeluarkan wang tunai daripada daftar tunai kepada orang yang bertanggungjawab untuk perbelanjaan yang berkaitan dengan pelaksanaan aktiviti entiti undang-undang, penyelesaian tunai disediakan mengikut dokumen bertulis.

Permohonan itu ditulis dalam bentuk bebas, mengandungi data tentang jumlah dana, tempoh wang tunai dikeluarkan, tarikh dan tandatangan pengurus.

Tanggungjawab orang yang menerima wang yang dipertanggungjawabkan adalah untuk memulangkan dana yang dikeluarkan dalam masa tiga hari bekerja dari tamat tempoh dana itu dikeluarkan atau pada hari kembali bekerja.

Perbelanjaan dana mesti disahkan oleh dokumen yang sesuai dan.

Persembahan laporan awal memerlukan pengesahan oleh jabatan perakaunan, kelulusan oleh pengurusan dan penyelesaian akhir untuk dokumen ini.

Wang boleh dikeluarkan secara akaun hanya jika orang yang bertanggungjawab telah membayar balik sepenuhnya sebarang hutang pada jumlah tunai yang boleh dipertanggungjawabkan yang diterima sebelum ini.

Untuk pembayaran gaji

Menurut "Prosedur Menjalankan Operasi Tunai", apabila mengeluarkan gaji, adalah wajib untuk membuat pesanan tunai perbelanjaan.

Anda juga boleh menyusun RKO untuk setiap satu pekerja individu, menunjukkan sebagai asas “Penerbitan upah" Apabila mengeluarkan gaji mengikut penyata, perintah perbelanjaan dikeluarkan kepada juruwang bagi orang yang menerima.

Dalam lajur "Diterima", tulis nama penuh anda. juruwang, asasnya ialah pembayaran gaji kepada pekerja. Permohonan adalah gaji.

Juruwang menandatangani penerimaan amaun, yang bertanggungjawab ke atas jumlah yang diterima.

Contoh mengisi pesanan tunai perbelanjaan untuk gaji mengikut penyata berbeza daripada pengisian biasa hanya dengan alasan dan penerima adalah juruwang itu sendiri.

Selaras dengan dokumen ini, juruwang mesti mengeluarkan gaji. Untuk keseluruhan jumlah wang yang dikeluarkan sebagai gaji mengikut penyata, satu pesanan tunai perbelanjaan disediakan.

Secara umum, mengisi pesanan resit tunai tidak begitu sukar. Tetapi anda mesti mengambil kira spesifikasi untuk mengisi dokumen ini.

Pelaksanaan dokumen yang salah atau tidak betul akan menjadi alasan untuk mengisytiharkan dokumen itu tidak sah.

Mengikut pesanan tunai perbelanjaan, wang tunai dikeluarkan daripada daftar tunai. Ia mempunyai borang maklumat - borang No. KO 2. Pengeluaran dana material melalui pesanan tunai perbelanjaan dilakukan hanya selepas mengemukakan semua kertas pengenalan yang diperlukan. Penerima mesti menulis resit dalam dakwat hitam atau biru semasa menerima wang, dan nyatakan jumlah yang tepat (dalam perkataan). Sekiranya dalam pesanan tunai perbelanjaan Jika resit tidak dibuat, jumlah wang yang dikeluarkan dianggap sebagai kekurangan.

Disebabkan kepentingan dokumen tersebut, kami memberikan anda contoh mengisi pesanan tunai.

Contoh mengisi pesanan tunai:

Dalam baris "Organisasi" anda mesti menunjukkan nama organisasi (dalam borang penuh), yang terlibat dalam pengeluaran aset material daripada daftar tunai dan di bawah OKPO. Jika dana dikeluarkan dalam unit struktur, maka anda perlu mengisi medan yang sesuai. Jika tidak, sempang ditambah.

Ia mempunyai baris "Nombor dokumen", "Tarikh penyediaan" di mana anda perlu menunjukkan nombor pesanan resit tunai dan tarikh pengeluaran tunai.

Dalam lajur pesanan tunai borang "Kod unit struktur", masukkan unit berasingan organisasi mengikut kod yang diberikan kepada mereka.

Dalam baris pesanan keluar tunai "Akaun sepadan", akaun dimasukkan sebagai debit yang mana wang daripada daftar tunai dikaitkan.

Dalam baris "Kod perakaunan analitik" kod sistem perakaunan analitik dimasukkan.

Dalam baris "kredit" pesanan tunai borang, anda perlu menunjukkan akaun lima puluh (kerana jumlah wang dikeluarkan dari daftar tunai).

Dalam lajur "jumlah" pesanan penerimaan tunai, masukkan jumlah penuh wang yang dikeluarkan (dalam angka).

Lajur "Kod destinasi sasaran" borang pesanan tunai diisi hanya jika jumlah wang dikeluarkan dalam bentuk pembiayaan disasarkan.

Dalam lajur "isu" pesanan penerimaan tunai, masukkan nama penuh individu atau entiti undang-undang yang kepadanya wang itu dikeluarkan daripada daftar tunai.

Dalam baris pesanan tunai borang "alasan", kandungan operasi yang dijalankan untuk pengeluaran aset material dimasukkan, contohnya: "dikeluarkan untuk pelaporan", "hasil diserahkan kepada bank", dsb. .

Dalam lajur pesanan penerimaan tunai "Jumlah" jumlah tepat wang yang dikeluarkan ditunjukkan (ditunjukkan dalam perkataan, dengan huruf besar, kopecks dalam nombor, ruang kosong dicoret).

Dalam "lampiran" borang pesanan tunai, semua butiran kertas yang dilampirkan padanya dimasukkan (nama itu sendiri, nombor, serta tarikh penyediaan), kemudian atas dasar wang itu dikeluarkan, untuk contoh: gaji, penyata pekerja, dan sebagainya.

Dalam lajur "diterima", penerima memasukkan jumlah yang diterima (dalam perkataan, ruang kosong dicoret).

Dalam baris "Oleh", butiran dokumen yang mengesahkan identiti ditunjukkan.

Borang itu sendiri diisi oleh pekerja perakaunan hanya dalam satu salinan, ditandatangani oleh ketua perusahaan, ketua. akauntan, serta orang yang diberi kuasa. KO2 direkodkan dalam log KO3.

Sebarang transaksi dengan dana di meja tunai perusahaan disertakan dengan dokumen yang berkaitan: resit tunai dan pesanan perbelanjaan, senarai gaji, invois, dsb.

Lebih-lebih lagi, semasa menerima dan semasa mengeluarkan wang.

Pengeluaran wang dari meja tunai syarikat dikawal oleh arahan khas.

Mengikut prosedur, anda boleh mengatur pengeluaran wang dari daftar tunai dalam beberapa cara, masing-masing mempunyai dokumen sendiri.

Ia boleh jadi:

1. gaji,
2. gaji
3. pesanan tunai perbelanjaan (RKO).

Di mana dan bagaimana untuk menggunakan pesanan tunai perbelanjaan, peraturan pengisian

Oleh itu, apabila mengeluarkan wang dari daftar tunai, anda harus mengisi pesanan tunai perbelanjaan, yang diwakili oleh borang No. KO-2 dan diluluskan oleh Kementerian Perangkaan.

Pesanan tunai perbelanjaan dikeluarkan hanya dalam kes di mana wang tunai dikeluarkan kepada seseorang yang merupakan atau bukan pekerja perusahaan.

Juga, pesanan tunai perbelanjaan dikeluarkan untuk juruwang, yang mengambil wang dari daftar tunai untuk tujuan pemindahan selanjutnya kepada pekerja bank untuk mendepositkannya ke dalam akaun syarikat.

Satu lagi kes apabila pendaftaran penyelesaian tunai diperlukan ialah pengeluaran jumlah dana kepada pekerja atau pengurus, mengikut senarai gaji atau gaji.

Seperti mana-mana bank atau dokumen tunai, keperluan ketat dikenakan pada daftar tunai.

Seharusnya tiada pembetulan, tompok atau kesan dakwat pada resit tunai

Ia dibenarkan untuk mengisi pesanan dengan pen dengan dakwat gelap, menggunakan mesin taip, pencetak dan peranti mekanikal lain.

Dalam kes ini, rekod yang dibuat pada peranti ini harus disimpan selama dokumen ini akan disimpan.

Butiran borang pesanan tunai

Anda boleh memuat turun contoh borang percuma dan pesanan resit tunai di Internet.

Borang pesanan resit tunai, sebagai dokumen perbankan, mempunyai butiran yang mesti diisi tanpa gagal.

1. butiran – nama perusahaan. Talian RKO ini memerlukan memasukkan nama penuh atau singkatan perusahaan atau organisasi yang mengeluarkan wang tunai meja tunai. Maklumat ini boleh didapati dalam piagam syarikat atau mana-mana dokumen lain.
2. yang diperlukan - kod pengenalan. Apabila dibuka, perusahaan dimasukkan ke dalam Unified daftar negeri, semasa menerima kod pengenalan anda sendiri. Syarikat dan organisasi yang mempunyai setem mereka sendiri, dengan nama dan kod perusahaan tertera padanya, boleh meletakkan jejak pada baris ini.
3. butiran – nombor dokumen. Di sini akauntan mesti menunjukkan nombor siri, di mana akaun daftar tunai lulus dalam jurnal untuk mendaftar dokumen tunai masuk dan keluar. Jurnal tunai dalam bentuk No. KO-3 ini menunjukkan pergerakan wang tunai dalam daftar tunai untuk satu tujuan atau yang lain.
4. butiran – tarikh penyediaan dokumen. Prop ini adalah salah satu yang utama. Perlu diingat bahawa tarikh penyusunan RKO mesti bertepatan dengan tarikh yang muncul dalam jurnal pendaftaran.
5. butiran – akaun yang sepadan. Akaun yang sepadan mungkin berbeza bergantung pada tujuan wang dikeluarkan daripada daftar tunai. Baris ini dalam RKO menunjukkan maklumat tentang surat-menyurat, yang membolehkan anda mengekalkan perakaunan dalam daftar umum.
6. butiran – kod untuk tujuan yang dimaksudkan dan perakaunan analitikal. Dalam sesetengah kes, apabila perusahaan telah memperkenalkan kod khas untuk sebarang transaksi perniagaan, pendaftaran tunai dan pengurusan daftar memerlukan mengisi butiran ini. Dalam kes lain, apabila syarikat tidak menyediakan pengekodan, anda perlu meletakkan tanda sempang.
7. butiran - jumlah. Jumlah wang tunai yang dikeluarkan kepada penerima daripada meja tunai syarikat hendaklah dimasukkan ke dalam daftar tunai. Ini mesti dilakukan dua kali: pertama dalam nombor, kemudian dalam perkataan, dalam lajur yang sesuai.
8. butiran – penerima dana. Baris ini menunjukkan nama orang yang menerima wang daripada mesin tunai. Dalam sesetengah kes, apabila wang dipindahkan melalui perantara, nama pemegang amanah, iaitu, penerima sebenar, ditunjukkan selepas nama orang yang dialamatkan wang itu.
9. butiran – asas untuk mengeluarkan wang. Lajur ini menunjukkan sebab anda perlu mengeluarkan dana daripada meja tunai syarikat. Asasnya boleh sama ada pesanan lisan atau bertulis daripada pengurus, atau sebab lain.

10. butiran – jumlah dana yang dikeluarkan melalui penyelesaian tunai. Baris ini menunjukkan jumlah wang tunai yang dikeluarkan mengikut pesanan tunai yang dikeluarkan. Maklumat ini dimasukkan ke dalam dokumen secara eksklusif dalam perkataan, dengan huruf besar.

11. Butiran – dokumen yang dilampirkan pada RKO. Baris ini menunjukkan dokumen yang mengesahkan asas untuk mengeluarkan wang, atau dalam apa jua cara berkaitan dengan pembayaran wang daripada daftar tunai. Dokumen sedemikian mesti ditandatangani oleh juruwang syarikat dan juga ditandakan dengan setem khas "Dibayar" untuk penebusan.

12. Butiran – tandatangan ketua akauntan dan pengurus. Butiran terakhir yang mesti ada dalam pesanan penerimaan tunai ialah tandatangan ketua akauntan, serta ketua perusahaan.

Jika mereka tidak berada di tempat kerja mereka, hanya pekerja yang pengurusnya atau ketua akauntan memindahkan hak sedemikian.

Walau bagaimanapun, jika dokumen yang telah ditandatangani oleh pengurus dilampirkan pada pesanan itu, maka tidak perlu menandatangani pesanan itu sendiri.

Pengeluaran tunai melalui penyelesaian tunai

Apabila semua butiran telah diisi, pesanan resit tunai sedia untuk dipindahkan ke meja tunai syarikat.

Adalah penting untuk diingat bahawa dokumen tunai perbelanjaan yang lengkap dipindahkan terus dari jabatan perakaunan ke meja tunai.

Selepas menerima daftar tunai, juruwang menyemak sama ada ia diisi dengan betul.

Jika dokumen itu ditulis secara salah, ia dihantar semula ke jabatan perakaunan untuk diisi semula dengan betul.

Hanya orang yang namanya ditunjukkan pada dokumen boleh menerima wang tunai pada dokumen perbelanjaan, hanya pada hari yang dinyatakan dalam daftar tunai.

Apabila menerima dana daripada daftar tunai, penerima dikehendaki mengemukakan dokumen yang membuktikan identitinya, dari mana data peribadi penerima dipindahkan ke lajur yang sesuai.

Jika dana diterima oleh pekerja syarikat yang dikenali secara peribadi oleh juruwang, atau yang telah menerima wang daripada daftar tunai lebih daripada sekali, tidak perlu mengisi baris ini.

Sebaik sahaja amaun di bawah pesanan resit tunai dipindahkan kepada penerima, dia mesti secara bebas menunjukkan jumlah dalam perkataan dalam dokumen, meletakkan tarikh dan tandatangannya.

Dalam apa jua keadaan, akauntan atau juruwang tidak boleh mengisi ruangan ini.

Selepas mengeluarkan wang tunai, mengisi semua dokumen dan menyelesaikan semua operasi, juruwang menandatangani dokumen perbelanjaan, memasukkan data mengenainya dalam daftar yang sesuai, serta dalam buku tunai, mengesahkan segala-galanya dengan tandatangannya.